和2011年财政预算草案的报告

（2011年11月28日在自治州第十一届人民代表大会第七次会议上）

玉树州财政局

各位代表：

现将2010年财政预算执行情况和2011年财政预算草案报告如下，请予审议，并请州政协委员提出意见。

一、2010年预算执行情况

2010年，是玉树发展史上极不平凡的一年。面对突如其来的强烈地震灾害，在州委的坚强领导下，在各级人大及其常委会的监督指导下，全州各级财政部门沉着应对，攻坚克难，圆满完成了州十一届人大六次会议确定的财政收支任务，为夺取抗震救灾伟大胜利和推进灾后恢复重建工作顺利进行提供了强有力的财力保障。

2010年，全州地方一般预算收入完成8386万元，为年初收入任务的198.25%，与上年同期相比增收3160万元，增长60.47%。其中，州本级完成地方一般预算收入2425万元，增长393.89%；县级完成地方一般预算收入5961万元，增长25.89%。完成地方财政基金预算收入40万元，比上年增加23万元，增长135.3%。

全州一般预算支出完成1140889万元，完成年度预算的98.9%，与上年同期相比增支936220万元，增长457.4%（其中：剔除重建资金和救灾资金支出823160万元后，财政支出达到317729万元，与上年同期相比增支113060万元，增长55.24%），支出增幅、增量和进度均创历年新高。其中，州本级完成一般预算支出819501万元，为调整预算的97.66%，增长1792.35%；县级完成一般预算支出321388万元，增长99.17%。完成地方财政基金预算支出1616万元，为调整预算1616万元的100%。

预算执行结果。全州总财力为1156849万元，增长436.7%。其中，地方一般预算收入8386万元，省补助收入1137191万元(包括税收返还1015万元，体制补助收入6623万元，专项补助980357万元，均衡性转移支付收入55966万元，调整工资及其他补助93230万元)，上年结余收入11272万元，全州一般预算支出完成1140889万元，收支相抵，年终预算结余15960万元，扣除结转下年支出19942万元，全州净结余为赤字3982万元，比上年略有下降，实现了当年收支平衡。

州级总财力为836452万元，占全州总财力的72.3%。其中：地方一般预算收入2425万元，为预算的 564%，比上年增收1934万元；省级补助收入823987万元，上年结余收入10040万元。州级一般预算支出完成819501万元，为调整预算的97.7%，比上年增支776195万元，增长17.9%。收支相抵，年终预算结余16951万元，扣除结转下年支出19596万元，州级决算累计赤字2645万元。

县级总财力为320397万元，占全州总财力的27.7%。其中：县级地方一般预算收入5961万元，比上年增长25.9%。县级一般预算支出321388万元，比上年增长99.2%。收支相抵，年终预算结余-991万元，扣除结转下年支出346万元，县级决算累计赤字1337万元。

各位代表，过去的一年，面对前所未有的困难和挑战，各级财政部门按照州委的工作部署和省财政厅的要求，切实增强工作的前瞻性、主动性、针对性和创新性，全力落实“促增长、调结构、保民生、推改革”的一系列政策措施，各项工作都有了新的进展。

一是在组织收入方面。我们通过认真测算分解国税、地税和财政部门收入任务，主动加强与各税收征管部门之间的交流沟通，不断完善征管手段，开展税收秩序监督检查，加大对重点税种、重点行业的税收征管力度，严格灾后重建项目建安营业税的征收管理，保证了财政各项收入均衡入库。并紧抓国家支持藏区发展和灾后重建等机遇，跟进工作汇报，在各方面的共同努力下，上级财政的各类补助同比大幅增长。

二是在保障抗震救灾和灾后重建资金需求方面。面对强烈地震的特殊考验，紧紧围绕抗震救灾、灾后重建工作重心和服务大局开展工作，及时拨付抗震救灾应急资金和灾后恢复重建项目资金，保障了抢险救灾、群众过渡安置、伤员救治、卫生防疫、基础设施抢修和灾后恢复重建项目等方面资金急需，确保了抗震救灾和灾后重建工作的顺利实施。

三是在服务民生方面。我们牢固树立“民生是第一要务”的理念，把关注民生、保障民生、改善民生放在更加突出的位置，通过完善政策机制，加大民生投入，落实民生政策，大力推进民生工程建设。2010年，财政用于民生的支出（剔除重建资金和救灾资金支出后）达到231311万元，增长62.3%，占财政总支出的72.7%。支出结构进一步优化，社会保障与就业、医疗卫生、农林水、环境保护和住房保障等支出分别增长3.8%、27.1%、127.9%、814%和224.6%。

四是在财政改革方面。我们积极探索，深入推进财政体制机制改革与创新。为深化部门预算编制改革，我们实行人员经费实名制管理，进一步细化基本支出定员定额标准，加大综合预算编制力度。为深入推进“小金库”治理，我们认真组织开展党政机关和事业单位“小金库”治理“回头看”工作，扎实推进社会团体、中小企业“小金库”专项治理活动，初步建立起综合治理的长效机制。为加大依法采购工作，我们坚持“合理、合法、效益”的原则，不断加强政府采购制度建设，规范政府采购操作程序。2010年，州本级共发生采购项目18笔，总金额523万元。

各位代表，经过各级政府及财税部门的艰辛努力和各方面的理解支持，全州财政收入持续增长，支出结构不断优化，管理水平明显提高，为“十一五”画上了圆满的句号。过去的五年，各级财政部门按照科学发展观和公共财政的要求，着力推进科学发展，努力促进社会和谐，不断壮大财政实力，切实推进体制和机制创新，走出了一条“小财政，大民生”的路子。主要有以下几个方面的体会：

一是必须坚持做大财力总量，为经济社会发展提供必要保障和支撑。五年来，我们牢固树立既要做大经济蛋糕又要做大财政蛋糕的理念，坚定不移地走自力更生和争取国家和省上支持相结合的路子，不断增强项目意识，努力把握不同阶段国家和省上支持的政策方向和重点，深入研究和利用玉树特殊性因素，主动组织协调，加强汇报沟通，取得了显著成效。与“十五”期间相比，总财力增长了6.8倍，上级财政各类补助资金增长了7.3倍。

二是必须坚持保障和改善民生，更好地彰显公共财政职能。五年来，我们始终坚持把保障和改善民生作为财政工作的出发点和落脚点，坚定不移地走“小财政、大民生”的路子，着力解决事关群众切身利益的问题，让人民群众共享改革发展成果。财政用于民生的投入从2006年的5.9亿元增加到2010的23.1亿元，增长291.5%。

三是必须坚持财政改革和创新体制机制，不断提升财政管理水平。五年来，我们始终把改革作为优化财政资源配置、建立和完善公共财政体系的基本途径，努力创新体制机制，完善财政管理体制、深化部门预算、国库集中支付、非税收入管理和政府采购制度等改革，建立健全财政支出绩效考核及财政资金监管机制，使财政管理逐步走上了规范化、法制化和科学化的轨道。

“十一五”财政改革与发展成绩的取得，得益于国家西部大开发和支持藏区发展战略的实施，得益于州委的正确领导和各级人大及其常委会的监督指导，得益于财政厅及社会各方面的理解支持。同时，我们也清醒地认识到，财政改革发展中仍存在不少困难和问题，主要有：收支矛盾仍然十分突出，财政抗风险能力较差，集中财力“保重点、保民生”的能力依然不强；准确把握国家政策，深入分析本地实际，增强项目资金争取的协调性、针对性和有效性还有待进一步提高；个别部门和单位的财务管理还比较薄弱，基层财政的理财水平总体还不高，资金监管仍有不到位的地方；财政干部适应新形势、新任务的理财能力和服务水平有待于进一步提高等等。对于这些问题，我们将认真听取各位代表的意见建议，采取有效措施逐步加以解决。

二、2011年预算草案安排

（一）编制2011年预算的指导思想及原则

根据州委经济工作会议和全省财政工作会议的总体部署，2011年预算编制和财政工作的总体要求是：以邓小平理论和“三个代表”重要思想为指导，深入贯彻落实科学发展观，全面贯彻党的十七届五中全会和州委十一届十一次全委会议精神以及“苦干三年、跨越二十年”的恢复重建目标，继续贯彻落实积极的财政政策，深化财税制度改革，坚持“保民生、保三农、保重建、保生态、保稳定”的原则，继续加大对“三农”、教育、科技、医疗卫生、社会保障和就业、保障性住房的支持力度，促进经济增长、结构调整、区域协调和城乡统筹发展；切实保障和改善民生，深化收入分配体制改革，努力增加城乡居民收入；坚持依法理财、统筹兼顾和增收节支的方针，从严控制一般性支出，厉行节约，加强财政科学化管理，提高财政资金使用效益。

编制2011年财政预算坚持实事求是、积极稳妥，统筹兼顾、突出重点，增收节支、收支平衡的原则，财政收入预算同国内生产总值、灾后重建投资规模等相适应，支出预算在兼顾一般的同时，重点支持民生项目和重建项目，做到财政收支平衡。

（二）2011年预算编制情况

根据上述总体要求及全州经济社会发展预期，2011年主要预算指标安排如下：

全州年初总财力为146272万元。其中:地方一般预算收入7500万元，省补助收入138772万元。按照收支平衡的原则，全州一般预算支出安排为146272万元，与上年年初安排数123695万元相比增长18.3%，增加22577万元。

县级年初总财力为104991万元，占全州总财力的71.8%。其中：地方一般预算收入5961万元，上级补助收入99030万元。遵循收支平衡的原则，县级一般预算支出安排104991万元，比上年增长21%。

全州基金预算收入安排40万元，基金预算支出安排40万元。

州本级年初总财力为41281万元，占全州总财力的28.2%。其中：地方一般预算收入1539万元，比上年增加1109万元，增长257.9%；省补助收入39742万元,比上年增加3238万元，增长8.9%。遵循收支平衡原则，2011年州本级一般预算支出安排41281万元，与上年年初安排数36934万元相比增长11.8%，增加4347万元。州本级支出安排的主要项目是：一般公共服务8769万元，增长20.54%；社会保障和就业12574万元，增长4.92%；教育6443万元，增长5.78%；医疗卫生3021万元，增长16.96%；农林水事务3035万元，增长24.18%；公共安全2137万元，增长8.81%；城乡社区事务538万元，增长10.02%；文化体育与传媒1946万元，增长11.77%；科学技术219万元，增长20.33%；住房保障支出1542万元，增长17.62％；国防等其他支出1057万元，增长21.49%。

三、突出重点，狠抓落实，全力做好今年的各项财政工作

2011年是“十二五”规划实施的开局之年，也是我州灾后恢复重建最为关键的一年，随着国家宏观政策效应逐步显现和我州灾后重建进程的加快，加之政策性减收增支因素的影响，财政改革发展将继续面临新的困难和挑战。面对新形势、新任务、新要求，全州各级财政将进一步振奋精神，坚定信心，抢抓新机遇，增添新举措，努力抓好以下几方面工作：

（一）继续深化财政体制改革，完善财政运行机制。今年的灾后重建新形势新任务对财政管理工作提出了新的要求，为此，各级财政部门将进一步把握新要求，适应新形势，立足实际，创新思路，真抓实干，努力提高科学理财能力。一是认真研究财政管理方式转变问题。一方面通过紧紧抓住国家灾后恢复重建和实施新一轮西部大开发战略、“十二五”规划重大项目以及支持藏区发展等重大机遇，深刻理解灾后加快经济发展方式转变的目标任务、战略重点和关键环节，深化州情认识，准确把握政策导向，健全项目滚动推进机制，从而支持相关部门和单位争取项目，力争中央和省上对我州的各类补助持续增加，确保全州财力稳定增长。另一方面通过立足服务点、找准切入点、把握结合点，科学调度、筹措、整合各类财政专项资金，不断调整充实工作计划，及时、有效拨付和管理重建资金，加强“三个信用担保平台”及灾后重建贷款担保平台建设，形成有利于科学发展的财政体制机制，充分发挥财政在玉树重建中的推动作用。二是狠抓增收节支不放松。在抓收入上，从年初开始就采取有效措施，积极支持税务部门依法加强税收征管，严格控制减免税、制止和纠正越权减免税收，努力做到依法征管、应收尽收，确保财政收入稳定增长。同时，进一步加强非税收入征缴和国有资产经营收益管理，将预算外收入按规定纳入预算管理，确保财政收入与经济指标的同步协调增长和预算收入目标的如期实现。在抓支出上，将严格按照“保基本、保重点、保民生、压一般”的支出安排要求，继续调整和优化支出结构，集中资金办大事。继续通过垫付资金、提前预拨等措施，切实加快支出进度，进一步提高预算支出的均衡性和执行率。三是继续深化财政改革。全面推进部门预算、国库集中支付、政府采购、“收支两条线”等预算管理制度改革，建立编制科学、执行严格、监督有力、绩效考评、各环节有机衔接的预算管理机制；通过严格执行好部门预算，强化绩效预算意识，防止突破预算、随意调整支出科目和挪用财政资金现象的发生；进一步提高预算年初到位率，将上级财政部门提前预告的各类补助资金全部纳入年初预算，统筹安排，提升预算编制的完整性；加快建立和完善预算执行绩效评价制度，逐步建立健全绩效目标设定、绩效跟踪、绩效评价及结果运用的预算管理机制；建立健全预算公开机制，在做好基本收支预算公开的基础上，以民生支出为突破口，加大对关系民生的专项资金的公开力度，进一步增强预算透明度。四是进一步加强和完善预算外资金管理。完善行政事业性收费，政府性基金和罚没收入收支两条线管理，形成统一收费管理、统一收费票据、统一财政专户储存、统一会计核算的预算外资金收支管理办法，加强预算内外收支统管，提高政府统筹运用预算内外综合财力和宏观调控的能力。五是努力强化财政监督。进一步提高加强财政监管重要性和必要性的认识，加强领导，明确责任，狠抓落实，努力提高财政监管工作的针对性和时效性；拓展监管领域，突出收支并举的监督管理模式，重点对预算编制、国有资产权益、财政收入征管、财政资金和灾后重建资金使用进行动态监控；通过以事后检查为主向事前、事中、事后全过程的监督检查为主的转变，以对外监管为主向内外并重监管的转变，认真开展对预算单位预算执行情况的监督检查，纠正部门预算执行的偏差，堵塞漏洞；在加强对外监管的同时，着重围绕预算分配、资金拨付、行政审批等关键环节和岗位开展内部监管工作，确保财政行政审批程序合法、办法科学、结果公正；坚持财政内部监督检查制度化、经常化，行之有效地对有支出职能的内设机构进行监督检查，确保把人民的钱花在刀刃上、花出效益来。六是继续推进其他改革。进一步完善债务规模控制和风险预警机制，全面掌握融资平台运行状况，配合金融监管部门加强平台管理，严守法律底线，防范财政风险。

（二）优化支出保民生，推进社会公平和谐。2011年，各级财政将继续加大以改善民生为重点的社会建设投入，采取有力措施，优化财政支出，确保民生保障水平不断提升。一是牢固树立过紧日子的思想。继续贯彻落实厉行节约有关要求，坚决压缩日常公用经费、因公出国经费、会议培训和招待费等支出，努力把节省下来的资金用于保障民生和支持经济发展。二是认真做好社会保障和就业再就业工作。积极落实税费减免、“三个信用担保平台”和灾后重建贷款担保体系财政贴息、职业培训补贴等促进就业的财税政策，着力支持解决高校毕业生、城镇下岗失业人员、农牧区富余劳动力就业问题，努力实现稳定就业、持续就业的长效机制。继续完善城乡居民最低生活保障制度，提高低保补助水平，积极推动建立覆盖城乡的养老保险制度，确保养老保险的各项政策落到实处。三是大力支持各项社会公益事业的发展。按照教育优先发展的原则，努力增加教育投入，提高教育支出占财政支出的比重。进一步巩固义务教育经费保障机制改革成果，支持农牧区中小学布局调整，农牧区寄宿制学校和中小学校舍安全工程建设，确保农牧区寄宿制学校建设项目配套资金的足额到位。努力探索建立促进各项惠农补助、新农合提标、新农保扩面各类措施的落实办法，切实解决好灾区困难群众亟需的生产、生活问题；全面推进“家电下乡”和“汽车摩托车下乡”活动，促进社会全面进步。四是进一步深化医药卫生体制改革。支持推进建立基本医药制度，扩大医疗保险覆盖面。支持完善新型农村合作医疗、城镇居民基本医疗保险、城乡医疗救助等制度，进一步提高参保率和各项财政补助标准。支持加快公共卫生服务体系，落实计划生育相关政策。五是着力落实公共安全支出。支持完善政法经费保障机制，落实基层公检法司机关公用经费保障标准并逐步提高保障水平，统筹安排好维稳工作经费，切实保障社会长治久安。

（三）大力弘扬抗震救灾精神，切实重建资金的监督管理。各级财政部门要始终做到财政资金流向哪里，监督工作就要延伸到哪里，覆盖到哪里。制定周密的监督检查计划，切实加大对各县各部门资金管理使用、预算编制执行和落实政策情况的监督力度，强化对扩大内需、省对下转移支付和涉及民生等重点领域项目资金的监督检查，规范财政管理，严肃财经纪律，切实提高财政资金使用效益；不断强化对地方政府性债务的管理，正确处理好近期发展与长远发展的关系，积极研究探索化解债务的思路，采取有效措施防范财政风险，促进财政经济可持续发展；进一步规范政府融资平台，按要求尽快落实政府贷款，并严格举债审批，规范各级政府的举债行为，合理控制债务规模。按照“谁举债谁负责”的原则，切实落实偿债责任，建立还贷准备金制度。同时，针对今年中央和省上下达的灾后恢复重建资金，全州各级财政部们将切实履行依法监管职能，充分利用国家法律、法规，及时制定和完善加强财政监督检查的制度，规范财政监督行为，不断提高依法监管水平。进一步严肃对灾后重建中违法、违纪行为的问责力度，采取行政处罚与经济处罚相结合，内部通报与公开曝光相结合，严格问责与执纪执法相结合的方式切实履行财政监督检查职能。

（四）抓好财政干部队伍建设。财政干部队伍建设是财政工作的基础，是实现依法理财、民主理财、科学理财的重要保障，是巩固目前良好局面，推动财政工作再上新阶的关键。一是抓好干部教育培养。按照建设学习型党组织和学习型机关的要求，狠抓干部学习、教育和培养，在深入推进分层分类培训和按需培训上下功夫，切实提高财政干部的综合素质和能力，建立全方位、多层次的干部培训长效机制，推动财政事业健康发展。二是深化创先争优活动。通过采取“加压、施压”的方式，不断挖掘、培育、宣传先进典型，努力营造团结干事、激情干事、踏实干事的良好氛围，做到人人学先进，争优秀，创佳绩，为玉树恢复重建和加快发展作出新的贡献。三是切实转变工作作风。牢固树立发展为民的理念，着力培养求真务实、勤勉敬业、乐于奉献、心系群众、服务基层的作风，扎扎实实为群众办好事、办实事，使财政工作更加贴近实际、贴近基层、贴近群众。重点要建立健全主要领导抓落实的工作机制，做到关键环节和重点工作一抓到底、务求实效。四是加强党风廉政建设。坚持把反腐倡廉和惩防体系建设摆在更加突出的位置，经常性地开展理想信念、党纪法规、权力观、财政文化教育和警示教育，提高拒腐防变的自觉性和坚定性，着力构建思想道德和党纪国法两道防线；严格执行党风廉政建设责任制和《廉政准则》，坚持用改革的办法做好从源头上预防和治理腐败的各项工作，确保财政资金安全，确保队伍健康成长，构筑财政拒腐防变长效机制。

各位代表，完成2011年财政收支预算，做好各项财政工作，责任重大、使命光荣。站在新的起点上，我们将在州委的坚强领导下，在州人大及其常委会的监督和支持下，按照本次会议确定的各项目标任务和对财政工作的各项要求，继续弘扬伟大的抗震救灾精神，奋力拼搏，扎实工作，为确保全年各项财政工作任务圆满完成，加快推进新玉树建设做出更大的贡献！